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Esta investigación aborda la desconexión técnica entre la gestión financiera interna de las MIPYMES y los requerimientos de análisis y evaluación financiera de la banca comercial en la ciudad de Panamá. El objetivo general es demostrar los factores financieros concluyentes en la aprobación de créditos bancarios. La metodología emplea un enfoque mixto, no experimental y transversal. Los principales resultados revelan que la "información dura" —liquidez, rentabilidad y formalización contable—posee el mayor peso relativo en los modelos de scoring bancario. El contraste de hipótesis mediante la correlación de Pearson permitió rechazar la hipótesis nula, confirmando que el uso de herramientas de planeación y una estructura de gestión robusta facilitan el cumplimiento de requisitos. Se concluye que la carencia de alfabetización financiera es indiscutible en las asimetrías de información financiera, convirtiéndose en una barrera crítica para el acceso al crédito bancario, mientras que la antigüedad del negocio actúa como un filtro moderador que mitiga el riesgo percibido por los oficiales de crédito bancarios.
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